Cuentas de ahorros para la salud: preguntas frecuentes

Una forma fácil y con ventajas impositivas de pagar gastos médicos calificados.

Lo esencial

¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud (HSA)?

Una HSA es una cuenta con ventajas impositivas que configura con un fiduciario o administrador de una HSA calificado para pagar o reembolsarle los gastos médicos calificados que realizó usted, su cónyuge o los miembros de su familia. Debe estar inscrito en un Plan de salud con deducibles altos (HDHP) y cumplir otros requisitos de elegibilidad para establecer una HSA. El dinero depositado en su HSA es deducible de su declaración de impuestos federales sobre la renta. El dinero y las ganancias se pueden retirar exentos de impuestos para cubrir gastos médicos calificados. Los saldos no utilizados se trasladan de un año a otro.

¿Quién es elegible?

Cualquier persona (no solo un trabajador autónomo) puede ser elegible para una HSA, si se cumplen con los siguientes requisitos de elegibilidad:

  • El individuo tiene cobertura de un plan de salud con deducibles altos
  • El individuo no está inscripto en Medicare
  • El individuo no tiene cobertura de otro seguro de salud que no sea un plan de salud con deducibles altos, con excepciones limitadas
  • El individuo no es elegible para ser designado carga familiar en la declaración de impuestos de otra persona

¿Qué es un plan de salud con deducibles altos (HDHP)?

Para 2019, un plan HDHP es un plan de salud con las siguientes características:

  • Un deducible mínimo de al menos $1,350 para una cobertura propia únicamente y al menos $2,700 para una cobertura familiar
  • Un límite de gastos varios máximos para los costos permitidos que no superen los $6,750 para una cobertura propia únicamente y que no superen los $13,500 para una cobertura familiar

¿Qué es una tarjeta para acceso a beneficios?

Su tarjeta para acceso a beneficios le permitirá acceder a los fondos en su HSA para pagar de forma conveniente los gastos médicos calificados. Debe recibir su tarjeta para acceso a beneficios dentro de los 10 días hábiles a partir de la fecha de apertura de su HSA. Si no recibe su tarjeta Benefit Access en un plazo de 10 días hábiles, llámenos al 800-BANK-BBT (800-226-5228) para verificar el estado de su tarjeta para acceso a beneficios.

Al pagar gastos médicos calificados con mi HSA, ¿cómo sabe la compañía de seguros o el administrador del plan cuándo he pagado mi deducible?

Si utiliza un proveedor dentro de la red, este proveedor puede presentar su reclamación por usted. Se lo recomendamos, ya que se asegurará de recibir el precio con descuento de la organización de proveedores preferidos (PPO) de su plan de salud en lugar de tener que pagar el precio completo.

O, simplemente puede guardar sus facturas médicas y enviarlas usted mismo a su compañía de seguro o administrador de plan, todas a la vez o después de haber alcanzado un límite determinado en las facturas.

¿Puedo abrir una HSA si tengo otro seguro de salud que paga mis facturas médicas?

Quizás. Por lo general, solo se le permite tener la siguiente cobertura de seguro al mismo tiempo en un plan de salud con deducibles altos (HDHP):

  • Seguro odontológico, para la vista, para discapacidad, para cuidados a largo plazo, algunos programas de bienestar proporcionados por empleadores y seguro o cobertura para cuidados preventivos
  • Algunos tipos de atención médica, cuentas de gastos flexibles (FSA) y cuentas de reembolsos de servicios de salud (HRA) que proporcionen cobertura limitada
  • Cobertura de seguro donde toda la cobertura se relacione considerablemente con la responsabilidad contraída según las leyes de compensación por accidentes de trabajo, responsabilidad por hechos ilícitos o responsabilidad relacionada con la propiedad o el uso de un bien (como en el caso del seguro para automóvil)
  • Cobertura de seguro para enfermedades específicas, siempre que pague un monto específico en dólares cuando la póliza sea utilizada

No estoy inscrito en un HDHP, ¿puedo abrir una HSA?

Desafortunadamente, no puede abrir ni aportar a una HSA a menos que esté cubierto por un HDHP.

¿Recibiré un estado de cuenta mensual?

Sí, recibirá un estado de cuenta mensual para la parte de depósito de su HSA. Si ha elegido participar en una subcuenta de traspaso de inversiones de fondos mutuos, recibirá un estado de cuenta trimestral para esa parte de su HSA.

¿Dónde puedo obtener más información sobre las HSA?

El sitio web del Departamento del Tesoro(opens in a new tab) proporciona información útil relacionada con las HSA. También puede enviar un correo electrónico al Departamento del Tesoro a HSAinfo@do.treas.gov.

Aportes a la HSA

¿Cuánto dinero puedo aportar a una HSA?

Los aportes anuales para 2019 tienen un límite de $3,500 para una cobertura propia únicamente o $7,000 para una cobertura familiar.

Si está casado, se aplican normas especiales para determinar el límite de sus aportes anuales a una HSA y distribuirlo entre usted y su cónyuge (si también tiene una HSA).

Los aportes máximos anuales a una HSA cambiarán el 1 de enero de cada año, en función del índice de precios al consumidor. No existen límites máximos en las cuentas de acumulación.

¿Puedo realizar aportes de actualización?

Si tiene al menos 55 años cumplidos en cualquier momento durante el año fiscal, el límite de aportes anuales a una HSA es de $1,000 a partir de 2009. También puede aportar el monto total de actualización sin importar cuándo se volvió elegible.

Sin embargo, si se vuelve no elegible para aportar durante el año (por ejemplo, si recibe cobertura por parte de un plan de seguro de salud no permitido o si la cobertura de su plan de salud con deducibles altos (HDHP) finaliza), tendrá que hacer un aporte correctivo antes de la fecha de vencimiento de la presentación de su declaración de impuestos federales sobre la renta para el año (incluidas las extensiones) a fin de evitar penalizaciones o aplicar impuestos al monto de su aporte que supera el límite de aportes anuales.

Si usted y su cónyuge son individuos elegibles y ambos tienen una HSA y cumplen 55, entonces, cada uno puede hacer aportes de actualización. Si solo un cónyuge tiene una HSA, únicamente ese cónyuge puede realizar un aporte de actualización.

¿Puedo realizar mi aporte anual completo a mi HSA al comienzo del año?

Sí, puede realizar su aporte anual completo al comienzo del año, hasta el límite de aportes aplicable. Sin embargo, si se vuelve no elegible para aportar durante el año (por ejemplo, si recibe cobertura por parte de un plan de seguro de salud no permitido o si la cobertura de su plan de salud con deducibles altos (HDHP) finaliza), tendrá que hacer un aporte correctivo antes de la fecha de vencimiento de la presentación de su declaración de impuestos federales sobre la renta para el año (incluidas las extensiones) a fin de evitar penalizaciones o aplicar los impuestos al monto de su aporte que supera el límite de aportes anuales.

¿Quién puede aportar a mi HSA?

Cualquier persona, incluso usted, sus empleadores, miembros de su familia o desde fuentes combinadas pueden efectuar los aportes a su HSA. Todos los aportes se suman para determinar si ya ha aportado el máximo permitido.

¿El administrador de mi HSA me avisará si he superado mi monto de aportes permitido?

No. Es su responsabilidad controlar los montos depositados y gastados en su cuenta, igual que como lo hace con una cuenta de ahorros o una cuenta de cheques normal.

¿Cómo funciona el traspaso de la cuenta de jubilación individual (IRA) a mi HSA?

A partir del 1 de enero de 2007, una disposición nueva permite una única opción de trasladar los activos de una IRA a una HSA, hasta el límite del monto de aportes anuales a la HSA. Consulte a su asesor impositivo sobre los beneficios impositivos y de transferencia que se aplican a su HSA.

Inversiones en HSA

¿Qué opciones de inversión tengo para mi HSA?

Al principio, su HSA será una cuenta de depósito bancario que tendrá tasas de interés escalonadas para saldos en la parte de dinero en efectivo de la HSA. Estos fondos están asegurados por la FDIC hasta el límite máximo provisto por la ley.

Después de que su cuenta alcance un saldo de dinero en efectivo de $500 sobre los $3,000 (el monto límite de inversiones en la HSA), tendrá la oportunidad de invertir en un determinado menú de fondos mutuos, agregando una subcuenta de traspaso de inversiones de fondos mutuos de HSA a su HSA. En el futuro, tal vez permitamos otras opciones para fondos y le proporcionaremos un aviso de al menos 30 días antes de realizar cualquier cambio. Las inversiones en fondos mutuos requieren una inversión mínima de $500.

Los fondos mutuos que adquiera en su subcuenta de traspaso de inversiones no están asegurados por la FDIC, no son un depósito u otra obligación de BB&T y no están garantizados por BB&T ni ninguna de sus filiales y están sujetos a riesgos de inversión, como la posible pérdida del monto del capital invertido y cualquier otra ganancia de inversión.

¿Cómo configuro mi cuenta para invertir en fondos mutuos?

Una vez que el saldo de su depósito de HSA alcance $3,500 por primera vez, verá una opción en su pantalla de detalles de cuenta HSA BB&T OnLine que le proporcionará un enlace a una página donde podrá configurar su subcuenta de traspaso de inversiones de fondos mutuos y hacer elecciones desde el menú de fondos mutuos disponibles.

Los fondos mutuos que adquiera en su subcuenta de traspaso de inversiones no están asegurados por la FDIC, no son un depósito u otra obligación de BB&T y no están garantizados por BB&T ni ninguna de sus filiales y están sujetos a riesgos de inversión, como la posible pérdida del monto del capital invertido y cualquier otra ganancia de inversión.

Vea una lista detallada de opciones de inversión de fondos mutuos, incluidos los folletos informativos(opens in a new tab).

¿Cómo controlo el saldo de la cuenta de mi traspaso de inversiones de fondos mutuos de HSA?

Podrá controlar la información de su cuenta si ingresa en Banca por Internet de BB&T y hace clic en el enlace que está junto a su cuenta de depósito HSA en la pantalla Detalles de la cuenta. La banca por Internet le mostrará su saldo en efectivo en su subcuenta de depósito, el valor neto de los activos de inversiones del fondo mutuo en su subcuenta de traspaso de inversiones y su saldo disponible. Su saldo disponible es el monto de fondos en efectivo en su HSA, más el 70% del valor neto de activos de los fondos mutuos en su subcuenta de traspaso de inversiones HSA, compensado con las transacciones pendientes.

¿Cuándo serán transferidos los fondos en la subcuenta de traspaso de inversiones?

El traspaso automático requiere una inversión mínima de $500. Por lo tanto, ocurrirá cuando su saldo en efectivo supere el monto del umbral de inversiones en la HSA por $500 o más. Solo podrá desactivar este traspaso automático si cierra su subcuenta de traspaso de inversiones.

¿Cómo puedo cambiar mis opciones de inversiones de fondos mutuos?

Su pantalla de detalles de cuenta HSA de la banca por Internet de BB&T mostrará un enlace a su subcuenta de traspaso de inversiones HSA, donde podrá realizar los cambios a sus opciones de inversión. Desde esta página, podrá canjear acciones en fondos mutuos y reinvertir el dinero obtenido en otros fondos mutuos del menú de fondos disponibles o cambiar los porcentajes de fondos traspasados que son distribuidos en sus inversiones de fondos mutuos. También puede indicar a BB&T que liquide todas sus inversiones en la subcuenta de traspaso de inversiones HSA, que cierre la subcuenta de traspaso de inversiones y transfiera los fondos de forma automática a su depósito bancario HSA. Después, puede restablecer la subcuenta de traspaso de inversiones HSA sin cargo adicional. Sin embargo, no puede solicitar a BB&T que liquide una opción del fondo mutuo y no las otras. Los cambios en la distribución de sus inversiones de fondos mutuos o cualquier liquidación de la inversión total de su subcuenta de traspaso de inversiones HSA pueden solicitarse sin el pago de ningún cargo.

¿Qué más debo saber acerca de mi subcuenta de traspaso de inversiones?

Bajo ciertas condiciones, BB&T puede liquidar de forma automática las acciones de fondos mutuos en su subcuenta de traspaso de inversiones HSA. Si el saldo disponible en su HSA disminuye a menos de $1,000, BB&T liquidará de forma automática las acciones de fondos mutuos en la subcuenta de traspaso de inversiones HSA y transferirá el dinero obtenido para restablecer el depósito de la HSA a por lo menos $1,000. Además, si incurre en gastos al utilizar su tarjeta para acceso a beneficios que, al momento en que se procesa la transacción, superan el saldo en efectivo de su HSA, pero no superan su saldo disponible, liquidaremos las acciones de fondos mutuos en su subcuenta de traspaso de inversiones HSA para cubrir el déficit. Se requiere un monto mínimo de transferencia de $500.

Si su subcuenta de inversiones tiene acciones en más de un fondo mutuo, liquidaremos las acciones de cada fondo mutuo en forma proporcional según su valor relativo en la cartera de valores de la subcuenta de inversiones. Su saldo disponible es el monto de fondos en efectivo en su HSA, más el 70% del valor neto de activos de los fondos mutuos en su subcuenta de traspaso de inversiones HSA, compensado con las transacciones pendientes.

¿Cómo puedo maximizar mis ahorros y el rendimiento de las inversiones exentos de impuestos?

Pagar sus gastos médicos calificados cuando surgen y recibir el reembolso en años posteriores permite que la HSA tenga mayores impuestos diferidos. Debe tener un registro de los gastos médicos calificados no reembolsados para que pueda recibir el reembolso en los años posteriores.

Los aportes máximos también están limitados por su deducible de HDHP y el mes en que se establecen su HDHP y su HSA (y usted cumple con los otros requisitos de elegibilidad para una HSA), por eso es importante establecer su HSA apenas haya solicitado un HDHP.

Distribuciones de HSA

¿Para qué se pueden utilizar los fondos de la HSA?

Los fondos son suyos. Los fondos se pueden retirar por cualquier motivo, en cualquier momento. Sin embargo, si los fondos se retiran para algún otro motivo que no sea el pago de gastos médicos calificados, el monto que se retira se incluirá en su ingreso bruto a los fines del impuesto federal sobre la renta y quedará sujeto a un impuesto del 20%. Si el monto se retira después de que usted alcanza la edad en la cual es elegible para inscribirse en Medicare (por lo general, 65 años de edad), fallece o queda discapacitado, no se aplica el 20% de impuesto (pero el monto se incluirá igualmente en su ingreso bruto).

¿Puedo recibir un tratamiento impositivo favorable si uso mi HSA para pagar gastos médicos calificados antes de crear mi HSA?

No. Si utiliza su HSA para recibir el reembolso de sus gastos médicos calificados en los que incurrió antes de la creación de su HSA, los reembolsos se incluirán en su ingreso bruto a los fines del impuesto federal sobre la renta y pueden quedar sujetos a un impuesto del 20%. Le recomendamos crear su HSA lo antes posible una vez que obtenga la cobertura del plan de salud con deducibles altos y cumpla con los otros requisitos de elegibilidad para HSA.

¿Puedo pagar las primas del seguro de salud con una HSA?

Solo podrá usar su HSA para pagar las primas del seguro de salud si:

  • Está recibiendo beneficios por desempleo federales o estatales,
  • tiene una continuación de la cobertura de COBRA a través de su empleador o ex empleador,
  • está pagando determinadas primas de seguro para cuidados a largo plazo, o
  • Ya alcanzó la edad en la cual es elegible para Medicare (por lo general, 65 años de edad) y las primas son para una cobertura de salud que no sea la póliza complementaria de Medicare.

¿Qué información sobre la declaración de impuestos recibiré por parte de mi administrador de HSA?

En enero de cada año, debe recibir un formulario 1099-SA, que le indicará las distribuciones totales que tomó de su HSA durante el año anterior. No se le aplican impuestos a las distribuciones si utiliza el dinero para gastos médicos calificados.

En enero de cada año, recibirá un estado de cuenta HSA, que funciona como reemplazo del formulario 5498-SA. Este estado incluirá su valor equitativo de venta. El valor equitativo de venta incluirá el saldo de su cuenta HSA con tasa escalonada y su saldo de inversiones en fondos mutuos al final del año. Si hace aportes adicionales antes del 15 de abril, le enviaremos un estado adicional que muestre sus aportes a la HSA.

¿El administrador de HSA "aprueba" o controla los gastos médicos?

No. Es su responsabilidad controlar sus propios gastos médicos calificados.

¿Debo reembolsarme a mi mismo con mi HSA dentro de un período de tiempo determinado desde que incurrí en los gastos médicos?

No. No existe un límite de tiempo para reembolsar sus gastos médicos calificados. Debe conservar recibos legibles de sus gastos médicos calificados y registros de la fecha de reembolso del dinero.

¿Puedo utilizar el dinero de mi HSA para pagar gastos médicos calificados de un miembro de mi familia?

Sí. Puede retirar fondos para pagar gastos médicos calificados para usted, su cónyuge o una persona a cargo sin penalizaciones impositivas.

¿Qué sucede con mi HSA si fallezco?

Si su cónyuge sobreviviente es su beneficiario designado, su HSA se considerará como la HSA de su cónyuge sobreviviente. Si no tiene un cónyuge sobreviviente o su cónyuge no es el beneficiario, la cuenta dejará de ser una HSA y se incluirá en el ingreso bruto federal de su patrimonio sucesorio o en el ingreso del beneficiario que no sea cónyuge, en el año en que usted fallezca.

¿Qué sucede si quedo discapacitado?

Si queda discapacitado de forma permanente, podrá retirar sus fondos en cualquier momento, sin la aplicación del 20% de impuesto. Los retiros pueden quedar sujetos al impuesto federal sobre la renta en ese momento, si no se utilizan para pagar gastos médicos calificados.

¿Qué sucede con mi HSA si mi cobertura del plan de salud con deducibles altos se cancela?

Los fondos depositados en su HSA permanecen en su cuenta y se traspasan automáticamente de un año al siguiente. Puede continuar utilizando los fondos de la HSA para gastos médicos calificados. Ya no es elegible para aportar a una HSA durante los meses en que no es elegible porque no está cubierto por un HDHP. Si tiene la cobertura de un HDHP durante menos de un año, se reduce el aporte anual máximo; si hace un aporte a su HSA para el año en curso basado en la cobertura de un año completo del HDHP, deberá retirar una parte de los aportes para evitar los impuestos en el excedente de aportes a la HSA. Si vuelve a obtener la cobertura de un plan de salud con deducibles altos en el futuro, puede comenzar a realizar aportes nuevamente a su HSA.

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Información adicional: Las normas que rigen los efectos económicos del impuesto federal sobre la renta de las HSA son muy técnicas, por ese motivo, la anterior descripción de los efectos económicos del impuesto es general y no pretende ser completa. Además, la ley está sujeta a cambios, al igual que sus interpretaciones, y la aplicación de la ley puede variar según las circunstancias individuales. Además, las consecuencias de acuerdo con la ley impositiva estatal o local aplicable pueden no ser las mismas que la ley federal de los impuestos sobre la renta. Por lo tanto, le recomendamos consultar con un asesor impositivo personal para obtener información acerca de los efectos económicos del impuesto de una HSA que se relacione con sus circunstancias particulares.

Consulte nuestro Contrato de servicios bancarios (PDF) para obtener más información.

Obtenga más información sobre su cuenta, como los cargos y las formas de evitarlos.

Las soluciones de inversión son provistas por Branch Banking and Trust Company. Los fondos mutuos y otras inversiones no están aseguradas por la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC) ni por ninguna otra agencia del gobierno de Estados Unidos, Branch Banking and Trust Company ni ninguna otra filial; no son depósitos ni otras obligaciones de Branch Banking and Trust Company ni de ninguna otra filial; están sujetos a riesgos de inversión, incluida la posible pérdida del monto principal, y a cualquier otra ganancia de inversión.

Un inversor debe estudiar detenidamente los objetivos, riesgos y cargos y gastos de inversión antes de invertir o enviar dinero. Esta y otra información importante acerca de la compañía de inversión puede encontrarse en el prospecto del fondo. Para obtener más información, llame al 888-777-3783 o ver una lista detallada de todos los fondos mutuos disponibles(opens in a new tab), con enlaces a un folleto para cada fondo. Antes de realizar cualquier inversión, lea el prospecto detenidamente.

Consulte la Guía de precios de HSA (PDF)(opens in a new tab) para ver los cargos aplicables actuales.

Se exoneran los cargos por ventas para los fondos en una cuenta de custodia de BB&T. Como tal, la adquisición de acciones de fondos mutuos a través de una cuenta de ahorros para la salud (HSA) de BB&T está exenta de cargos por ventas (sin gastos administrativos). Para mayor información, se encuentra disponible un folleto por Internet para cada fondo mutuo. Vea una lista detallada de todos los fondos mutuos disponibles(opens in a new tab), con enlaces a un folleto para cada fondo.

La información proporcionada no debe considerarse como consejo de tipo impositivo o legal. Consulte con su asesor impositivo y/o su abogado sobre sus circunstancias individuales.

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